Práctica N°1

La empresa “Buenos Días Sebastián, Buenas noches Tultitlan” inicia sus operaciones el 01 de Mayo con los siguientes con los siguientes saldos:

• Bancos   $5´000,000
• Sitigrup  $9´000,000
• Vanco Mer  $3´000,000
•  Almacén $1´500,000
• Amlacy  $780,000
• Sabras   $720,000
• Clientes   $840,000
• Elcon Siert Oddet    $250,000
• Gudberto Rancio Owsold    $400,000
• Acil Late Monroe    $190,000
• Proveedores   $700,000
• Uat S. Op.   $385,000
• Eem Lock Co.   $315,000
• Capital     ¿?

1. El 02 de mayo por cuestiones administrativas se abre el fondo fijo de caja por $7,500 el cual quedará a cargo de la Sra. Nerviosa Studierende, el importe se retiro de la cuenta Vanco Mer.
2. El 05 de mayo se compra mercancía "Amlacy" por $75,200 con la transferencia bancaria 54800874560 de VancoMer
3. El 10 de mayo la compañía recibió el depósito de un préstamo que solicitó de $7´000,000 al grupo financiero Pec Ado, quien cobró una comisión del 2% más IVA; la tasa de interés es del 24% anual. El préstamo se solicito a un plazo de 270 días. La operación concluyó con Vanco Mer
4. El 12 de mayo se abre una cuenta de inversión por $5´000,000 con Financiera Cr EZs; el abono a la cuenta se realizó con la transferencia 60014500123 de Sitigrup; la inversión trabajará con una tasa semestral del 4.75% capitalizable cada siete días.
5. El 15 de mayo se realiza una venta por $4´000,000 el abono se realizo con la transferencia bancaria 51872560 en Vanco Mer. La mercancía utilizada para la venta se retiro tomando como parámetro la existencia de cada departamento de materia prima en pesos 25.64% de Amlacy y 27.77% de Sabras.
6. El 20 de mayo se pagó el teléfono por $4,750
7. El señor Justiniano Trampa deja un anticipo en la empresa el día 23 de mayo por $9,000 para ventas futuras
8. El día 25 de mayo se abre una cuenta de dolares con Acep Financial, el tipo de cambio spot fue de $13.75 y la inversión fue de $6´000,000 dicha operación se realizo mediante dos transferencias bancarias. La primera por $5´000,000 de Vanco Mer con el número de transferencia 5085648 y la segunda por $1´000,000 con la transferencia número 078432948 de Sitigrup.
9. El 30 de mayo se deposita a la cuenta de Vanco Mer el importe que dejó el señor Justiniano
10. El 31 de mayo se pagan honorarios por $15,000 a la agencia Ósculos, el pago se realiza con el cheque 501 de Vanco Mer

DATOS COMPLEMENTARIOS

• En el arqueo de caja hubo un faltante de $750
• El tipo de cambio al cierre del periodo es de $14.80

SE PIDE:

• Esquemas de mayor
• Tres pólizas
• Cierre del periodo
• Balanza de comprobación
• Estado de resultados
• Balance general